実態把握・再生計画策定

事業デューデリジェンス及び財務デューデリジェンスを通じて、窮境要因及び経営課題を特定します。特定した経営課題を踏まえて、資金繰りの正常化を可能とする各種施策も含めた事業再生計画を策定の上、関係者との協議を支援致します。

計画実行・モニタリング支援

関係者間で合意された再生計画実現のため、各種施策の実行支援及びモニタリングを行います。また、計画進捗に係る金融機関へのレポーティングまで支援致します。

経営執行・役員派遣

経営戦略の策定から実行、各種会議体（取締役会、経営会議等）への直接的な参画まで、経営陣と一体となって迅速かつ的確な意思決定プロセスを推進・サポート致します。

財務DD

対象会社の財務状況（過去の経営成績、財務状態並びにキャッシュフロー）の分析を通じて、投資意思決定に資する情報を提供致します。具体的には、正常収益性分析、運転資本分析、設備投資分析、純有利子負債分析、簿外債務・偶発債務の把握等を実施し、財務的なリスクや検討すべき論点を網羅的に洗い出します。

事業DD

対象会社の事業内容の分析を通じて、投資意思決定に資する情報を提供致します。具体的には、市場環境分析、競争優位性分析、顧客及びサプライヤーの分析、経営資源の分析、業界特有のリスクの識別等を行います。これにより、事業計画の蓋然性を評価致します。

バリュエーション

M&Aに必要となる株式価値の評価を行います。案件の検討状況や収集可能なデータの状況に応じて、交渉のための評価レンジの検討や限定的な情報を前提とした試算レベルのシミュレーション等、バリュエーションに関する様々な支援を致します。

PPA・減損テスト

【PPA】
M&Aの際に買い手企業で必要となる、無形資産の価値評価を支援致します。その他、棚卸資産評価、のれんの償却年数の決定方法等も含めて支援致します。

【減損テスト】
会計基準の要請事項や過年度の状況等を踏まえ、監査法人との協議も含めて支援致します。また、加重平均資本コスト（WACC）の計算に限定した部分的な業務提供も可能です。

PMI

Post M&Aにおける財務経理部門の業務プロセス構築・改善、内部統制構築、レポーティング等を支援致します。また、ニーズに応じてハンズオンによる支援も可能です。

管理会計・原価計算構築支援

製品・セグメント別の採算を可視化し、不採算製品・セグメントに対する具体的な施策（値上げ、コスト削減、撤退等）を策定するための管理会計と原価計算の構築を支援致します。

資金調達支援

銀行融資、エクイティ出資などの資金調達の際に必要となる事業計画の策定及び株価算定を実施致します。

CFO代行

財務・会計・税務上の問題への対応や財務戦略、資金調達戦略の立案などの代行業務をご提供します。フルタイムのCFO（最高財務責任者）を雇用するほどの業務ボリュームがない場合でも、ニーズに応じて短時間のご支援も可能です。

IPO支援全般

上場（IPO）準備を進める上で、様々な課題をご支援します。必要なタスクを整理して最適なスケジュールに落とし込みます。

決算開示資料作成支援

Ⅰの部、Ⅱの部、各種説明資料、決算短信等の開示書類の作成を支援し、更には、内製化するための業務フローの改善を行います。

内部監査・J-SOX支援

上場後に求められるJ-SOX（内部統制報告制度）で必要となる体制整備と運用支援を行います。また、J-SOXで求められる財務報告目的の内部監査、その他会計監査、業務監査等に対応致します。